Borsele: ruim één miljoen in de plus in 2027, daarna volgen tekorten

HEINKENSZAND - De gemeente Borsele verwacht over 2027 een financieel overschot van ruim 1,07 miljoen euro. In de drie jaren daarna voorziet de gemeente echter tekorten, met bijna 439.000 euro in 2028, krap drie ton in 2029 en ruim 63.000 euro in 2030.  Al met al: goede verwachtingen voor 2027 én tegelijk een winstwaarschuwing voor de daaropvolgende jaren. "Borsele ligt op koers, maar we varen wel scherp aan de wind", zegt wethouder Kees Weststrate.

Dat blijkt uit de programmabegroting 2027-2030 van de gemeente Borsele. Het college presenteert daarin de financiële plannen voor de komende jaren, waarin onder meer woningbouw, duurzame energie, veiligheid en zorg centraal staan. De lokale belastingen worden bovendien aangepast aan de inflatie: voor de onroerendezaakbelasting (OZB) geldt een inflatiecorrectie van 2,5 procent. Ook vormen de lagere inkomsten uit de aandelen in energiebedrijf ZEH een financieel risico.

Eerste jaar sluitend, daarna tekorten

De begroting voor 2027 komt uit op circa 91,1 miljoen euro aan inkomsten en 90 miljoen euro aan uitgaven. Dat levert naar verwachting een overschot op van in totaal 1.078.157 euro. Daarna schiet de begroting van Borsele in de min. Voor de jaren 2028, 2029 en 2030 zijn de verwachte tekorten respectievelijk 438.905, 296.540 en 63.360 euro.

Volgens het college weet Borsele de begroting voor 2027 sluitend te maken zónder daarvoor het eigen vermogen aan te spreken. De meerjarendoorkijk toont echter een kwetsbare financiële positie. Borsele beschikt echter wél over een sterke vermogenspositie, met een buffer om de financiële tegenvallers op te kunnen opgevangen.

Een belangrijk risico betreft de mogelijke verkoop van de aandelen die de gemeente bezit in energiebedrijf ZEH. Daarover lopen onderhandelingen met het Rijk. Als de verkoop doorgaat, kunnen de dividendinkomsten waarop de gemeente rekent wegvallen. Het financiële nadeel wordt geraamd op bijna 1,98 miljoen euro per jaar in 2027, 2028 en 2029 en ruim 1,48 miljoen euro in 2030. Dat zou de begrotingspositie aanzienlijk verslechteren.

Inkomsten uit belastingen en bouwen

Borsele past de tarieven van de OZB aan op de ontwikkeling van de WOZ-waarden van woningen en niet-woningen. Daarbij wordt een inflatiecorrectie van 2,5 procent toegepast. Het uitgangspunt is dat de opbrengsten in 2027 minimaal gelijk blijven aan die van 2026. Daarnaast verwacht de gemeente 77.000 euro extra inkomsten doordat er meer woningen en andere panden zijn waarover OZB wordt betaald.

Ook de inkomsten van leges vanuit de woningbouw leveren naar verwachting extra geld op. In 2027 staan verschillende grote bouwprojecten in het Sloegebied gepland. Die kunnen zorgen voor hogere inkomsten uit vergunningen en andere leges. Het Borselse college merkt wel op, dat deze opbrengsten lastig vooraf te voorspellen zijn. Voor 2027 wordt een voordeel van circa 605.000 euro geraamd; voor de jaren daarna zijn de verwachte voordelen lager.

Jeugdzorg blijft uitdaging

De uitgaven aan jeugdhulp drukken op de gemeentelijke begroting. Voor de Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland is een structureel financieel nadeel van ongeveer 1,1 miljoen euro per jaar opgenomen. De prognoses voor jeugdhulp kunnen gedurende het jaar sterk fluctueren, waardoor onzekerheid bestaat over de uiteindelijke kosten.

Borsele wil daarom met een aangepaste begrotingssystematiek meer stabiliteit creëren. De gemeente gebruikt voortaan de oorspronkelijke prognose als uitgangspunt en vergelijkt die bij het opstellen van de begroting met de werkelijke cijfers. Eventuele tegenvallers kunnen, waar nodig, worden opgevangen uit de reserve voor het sociaal domein.

Investeren met oog voor de toekomst

De gemeente heeft de komende jaren veel eenmalige middelen beschikbaar van het Rijk, de provincie en Europa. Daarmee wil Borsele werken aan woningbouw, de energietransitie, veiligheid, zorg en de leefbaarheid van de dorpen.

Daarnaast profiteert de begroting van lagere geraamde kapitaallasten en hogere renteopbrengsten dankzij de ruime hoeveelheid beschikbare financiële middelen. De gemeente waarschuwt tegelijkertijd dat investeringen op termijn ook extra onderhoudskosten met zich meebrengen. Die moeten tijdig in beeld worden gebracht. De gemeenteraad van Borsele spreekt zich binnenkort uit over de begrotingsstukken.